Como saber se vou precisar declarar Imposto de Renda em 2025?

O Imposto de Renda (IR) é uma das maiores preocupações dos brasileiros no início do ano. Afinal de contas, é o momento de prestar contas a Receita Federal quanto aos seus recebimentos no ano passado, o que pode gerar alguns custos bem importantes.

Em 2025, todo cidadão que tenha recebido mais do que R$ 30.639,90 em rendimentos tributáveis no decorrer do ano passado, deve prestar contas ao famoso leão da Receita Federal.

No entanto, é válido esclarecer que existem exceções à regra, e também outros fatores que podem te levar a ser obrigado a declarar o Imposto de Renda, mesmo que você não tenha atingido os rendimentos tributáveis mínimos que pontuamos anteriormente.

Quem precisará declarar o IR em 2025?

Todo cidadão brasileiro que se encaixe em pelo menos uma das condições apresentadas a seguir estará obrigado a realizar a declaração do Imposto de Renda em 2025. Confira:

1. Rendimento Acima de R$ 30.639,90

Se, no ano de 2024, você recebeu mais de R$ 30.639,90 de salário ou outras fontes de renda tributável (como trabalho formal, autônomo, etc.), você tem que declarar.

2. Rendimento Isento Acima de R$ 200 mil

Se você ganhou heranças, indenizações ou lucros de poupança que somaram mais de R$ 200 mil no ano, também precisa declarar.

3. Venda de Bens ou Direitos

Se você vendeu bens ou direitos (como imóveis ou carros) e obteve lucro, não importa o valor: você precisa declarar o imposto sobre esse ganho.

4. Operações na Bolsa de Valores

Se você comprou e vendeu ações ou outros ativos financeiros na Bolsa e teve lucro acima de R$ 40 mil, ou se esse lucro foi tributável, é necessário fazer a declaração.

5. Bens Acima de R$ 800 mil ou Atividade Rural

Se você tem bens no valor superior a R$ 800 mil, ou se obteve rendimento de atividade rural superior a R$ 153.199,50, você deve declarar.

6. Novos Residentes no Brasil

Se você chegou ao Brasil e passou a ser residente, e possui bens ou direitos no país, também está obrigado a declarar.

7. Venda de Imóvel com Isenção de Imposto

Se você vendeu um imóvel residencial e teve isenção de imposto sobre o ganho (lucro da venda), mas usou o valor para comprar outro imóvel em até 180 dias, precisa informar isso na declaração.

Quais são os rendimentos tributáveis do Imposto de Renda?

Os rendimentos tributáveis são os valores recebidos pelo contribuinte que podem sofrer a incidência do Imposto de Renda. Existem inúmeros rendimentos tributáveis, a exemplo disso temos, salários, férias, recebimento de aluguéis. Esses e outros valores entram no cálculo do IR.

Vale ficar muito atento, afinal de contas, declarar os rendimentos tributáveis incorretamente pode causar alguns problemas sérios, como cair na malha fina, o que te fará pagar multa.

Confira alguns exemplos de rendimentos tributáveis no Imposto de Renda:

Salário e remuneração do trabalho: Se você é empregado com carteira assinada, o salário que você recebe é um rendimento tributável. Trabalhadores autônomos ou freelancers também têm sua remuneração como rendimento tributável.

Rendimentos de aposentadoria: Caso você seja aposentado e receba benefício do INSS, essa aposentadoria é um rendimento tributável (a menos que seja isento, dependendo do valor).

Aluguel de imóveis: Se você recebe dinheiro de aluguéis de imóveis, esse valor é tributável e deve ser declarado.

Comissões e bonificações: Se você trabalha em uma função que recebe comissões (como em vendas), ou recebe bonificações relacionadas ao seu trabalho, esses valores também são tributáveis.

Pensões alimentícias: Se você recebe pensão alimentícia (por decisão judicial), esse valor é considerado rendimento tributável.

Rendimentos de trabalho temporário: Se você foi contratado para trabalho temporário, o valor pago por esse serviço é considerado rendimento tributável.

Rendimentos de trabalho informal: Mesmo se você trabalhar informalmente (sem registro em carteira), o dinheiro que você recebe pelas suas atividades é considerado rendimento tributável.

Ganhos de contratos: Se você tiver contratos de prestação de serviços que pagam conforme o valor ou tempo acordado, esses valores são tributáveis.